1. BAD TÖLZER ERBRECHTSTAGE 2017

Aus seiner langjährigen beruflichen Praxis als Steuerberater erläutert Franz Mentel, was passiert, wenn ein Erblasser kein Testament hat und wie dann die gesetzliche Erbfolge eingreift. Zudem werden die Begriffe der (modifizierten) Zugewinngemeinschaft, Gütertrennung, Gütergemeinschaft und Pflichtteilsrecht geklärt. Sie erfahren auch, welche Details bei der Abfassung eines Testaments zu beachten sind und welche Vor- und Nachteile sich aus Einzel-, gemeinschaftlichem, notariellem Testament und Erbvertrag ergeben können.

Im Todesfall ist vieles zu regeln, obwohl man in dieser Zeit den Kopf dafür eher weniger frei hat. In der Praxis stellen sich für Ehepartner, aber auch für andere Familienangehörige oder mögliche Erben immer wieder viele Fragen. Wen kann und muss ich eigentlich ansprechen? Welche Unterlagen brauche ich im Kontakt mit der Bank? Finanzen waren nie mein Thema, wer kann mir helfen? Der Vortrag soll Sie darüber informieren, was im Kontakt zu ihrer Bank wichtig ist und pragmatische Ansätze liefern, die den Hinterbliebenen Sicherheit geben können.

Mit den wesentlichen Änderungen der Erbschaftssteuerreform aus 2016 betraut, erklärt Steuerberater Michael Greck die Unterschiede von begünstigtem Betriebs- und nicht begünstigtem Verwaltungsvermögen. Erläutert werden auch Regel- und Optionsverschonungsmodelle, Verschonungsbedarfsprüfung, Vergünstigungen für Familienunternehmen. Sie bekommen einen Überblick darüber, wie Firmen für die Erbschaftssteuer bewertet werden. Mögliche Handlungsempfehlungen vom Referenten runden das Thema schließlich ab.